|
Дата розміщення: 02.09.2020
XI Звіт керівництва (звіт про управління)
Вірогідні перспективи подальшого розвитку емітента |
В умовах нестабiльної економiчної ситуацiї в України, як компанiя, яка має бiльш як 20-ти рiчний досвiд на ринку страхування, ПрАТ СК "Грандвiс", вважає видiлити такi перспективи розвитку:
- Збiльшення перестрахування у нерезидентiв для збiльшення гарантiй страхових виплат клiєнтам, та зменшення ризикiв. Мотивування: збiльшення внутрiшнього перестрахування, яке у перiод кризи не дає гарантiї отримання виплат своєчасно i в повному обсязi, тобто втрачається сам сенс використання даної фiнансової операцiї. Крiм того, збiльшення обсягiв внутрiшнього перестрахування призводить до концентрацiї ризикiв на територiї однiєї держави, що також є негативною тенденцiєю.
- Орiєнтацiя на IТ-технологiї у страхуваннi та розширення спiвпрацi iз асистуючими компанiями;
- Розробка нових страхових продуктiв та розширення кола клiєнтiв (страхувальникiв). |
Інформація про розвиток емітента |
Фiнансовi результати - це спiвставлення регламентованих податковим законодавствам валових доходiв i валових витрат. Перевищення валових доходiв над валовими витратами становить прибуток, зворотне явище характеризує збиток. Отже, фiнансовими результатами дiяльностi суб'єктiв пiдприємництва є прибуток або збиток. Дiяльнiсть пiдприємств у сферi фiнансових результатiв спрямована на забезпечення отримання прибутку та його оптимальний розподiл i використання, а за наявностi збиткiв - на встановлення їх причин та джерел покриття.
За результатами дiяльностi в 2019 роцi Товариство отримало прибуток у розмiрi 1000 тис. грн. |
Інформація про укладення деривативів або вчинення правочинів щодо похідних цінних паперів емітентом, якщо це
впливає на оцінку його активів, зобов'язань, фінансового стану і доходів або витрат емітента
|
Деривативи не укладались, правочини щодо похiдних цiнних паперiв не вчинялись. |
Зокрема інформація про завдання та політику емітента щодо управління фінансовими ризиками, у тому числі
політику щодо страхування кожного основного виду прогнозованої операції, для якої використовуються операції
хеджування
|
У товариствi створена система управлiння ризиками. Управлiння ризиками є складовою частиною загальних вимог до системи корпоративного управлiння i передбачає впровадження методiв управлiння ризиками та аналiзу оцiнки та контролю ризикiв. Система управлiння ризиками включає в себе вiдповiдальнiсть за виявлення та оцiнку ризикiв, органiзацiйну структура управлiння, включаючи обмеження на прийняття рiшень, процедури планування та складання звiтностi. Iстотною частиною системи управлiння ризиками є внутрiшнiй аудит. |
Зокрема інформація про схильність емітента до цінових ризиків, кредитного ризику, ризику ліквідності та/або
ризику грошових потоків
|
Спецiального документу, яким би описувалися характеристики систем внутрiшнього контролю та управлiння ризиками в Товариствi не створено та не затверджено. Проте при здiйсненнi внутрiшнього контролю використовуються рiзнi методи, вони включають в себе такi елементи, як:
- бухгалтерський фiнансовий облiк (iнвентаризацiя i документацiя, рахунки i подвiйний запис);
- бухгалтерський управлiнський облiк (розподiл обов'язкiв, нормування витрат);
- аудит, контроль, ревiзiя (перевiрка документiв, перевiрка вiрностi арифметичних розрахункiв, перевiрка дотримання правил облiку окремих господарських операцiй, iнвентаризацiя, усне опитування персоналу, пiдтвердження i простежування).
З метою здiйснення внутрiшнього аудиту у Товариствi визначена окрема посадова особа для здiйснення контролю, яка пiдзвiтна наглядовiй радi фiнансової установи. Рiшенням Наглядової ради (протокол №1/2 вiд 23.12.2015 р.) затвердження Положення про службу внутрiшнього аудиту Товариства.
Всi перерахованi вище методи становлять єдину систему i використовуються в цiлях управлiння пiдприємством.
Метою управлiння ризиками є їхня мiнiмiзацiя або мiнiмiзацiя їхнiх наслiдкiв. Наражання на фiнансовi ризики виникає в процесi звичайної дiяльностi Товариства.
Основнi фiнансовi iнструменти пiдприємства, якi несуть в собi фiнансовi ризики, включають грошовi кошти, дебiторську заборгованiсть, кредиторську заборгованiсть, та пiддаються наступним фiнансовим ризикам:
- ринковий ризик: змiни на ринку можуть iстотно вплинути на активи/зобов'язання.
Ринковий ризик складається з ризику процентної ставки i цiнового ризику;
- ризик втрати лiквiдностi: товариство може не виконати своїх зобов'язань з причини недостатностi (дефiциту) обiгових коштiв; тож за певних несприятливих обставин, може бути змушене продати свої активи за бiльш низькою цiною, нiж їхня справедлива вартiсть, з метою погашення зобов'язань;
- кредитний ризик: товариство може зазнати збиткiв у разi невиконання фiнансових зобов'язань контрагентами (дебiторами).
Всi фiнансовi iнструменти схильнi до ринкового ризику - ризику того, що майбутнi ринковi умови можуть знецiнити iнструмент. Пiдприємство пiддається валютному ризику, тому що у звiтному роцi здiйснювало валютнi операцiї i має валютнi залишки та заборгованостi. Цiновим ризиком є ризик того, що вартiсть фiнансового iнструмента буде змiнюватися внаслiдок змiн ринкових цiн. Цi змiни можуть бути викликанi факторами, характерними для окремого iнструменту або факторами, якi впливають на всi iнструменти ринку. Процентних фiнансових зобов'язань немає. Пiдприємство не пiддається ризику коливання процентних ставок, оскiльки не має кредитiв.
Товариство перiодично проводить монiторинг показникiв лiквiдностi та вживає заходiв, для запобiгання зниження встановлених показникiв лiквiдностi. Товариство має доступ до фiнансування у достатньому обсязi. Пiдприємство здiйснює контроль лiквiдностi, шляхом планування поточної лiквiдностi. Пiдприємство аналiзує термiни платежiв, якi пов'язанi з дебiторською заборгованiстю та iншими фiнансовими активами, а також прогнознi потоки грошових коштiв вiд операцiйної дiяльностi.
Пiдприємство схильне до кредитного ризику, який виражається як ризик того, що контрагент
- дебiтор не буде здатний в повному обсязi i в певний час погасити свої зобов'язання. Кредитний ризик регулярно контролюється. Управлiння кредитним ризиком здiйснюється, в основному, за допомогою аналiзу здатностi контрагента сплатити заборгованiсть. Пiдприємство укладає угоди виключно з вiдомими та фiнансово стабiльними сторонами. Кредитний ризик стосується дебiторської заборгованостi. Дебiторська заборгованiсть регулярно перевiряється на iснування ознак знецiнення, створюються резерви пiд знецiнення за необхiдностi.
Крiм зазначених вище, суттєвий вплив на дiяльнiсть Товариства можуть мати такi зовнiшнi ризики, як:
- нестабiльнiсть, суперечливiсть законодавства;
- непередбаченi дiї державних органiв;
- нестабiльнiсть економiчної (фiнансової, податкової, зовнiшньоекономiчної i iн.) полiтики;
- непередбачена змiна кон'юнктури внутрiшнього i зовнiшнього ринку;
- непередбаченi дiї конкурентiв.
Менеджмент приймає рiшення з мiнiмiзацiї ризикiв, спираючись на власнi знання та досвiд, та застосовуючи наявнi ресурси. |
Посилання на власний кодекс корпоративного управління, яким керується емітент |
Товариство в своїй дiяльностi не керується власним кодексом корпоративного управлiння. Вiдповiдно до вимог чинного законодавства України, Товариство не зобов'язане мати власний кодекс корпоративного управлiння. Ст. 33 Закону України "Про акцiонернi товариства" питання затвердження принципiв (кодексу) корпоративного управлiння товариства вiднесено до виключної компетенцiї загальних зборiв акцiонерiв. Загальними зборами акцiонерiв Приватного акцiонерного товариства "Страхова компанiя "Грандвiс" кодекс корпоративного управлiння не затверджувався. У зв'язку з цим, посилання на власний кодекс корпоративного управлiння, яким керується емiтент, не наводиться. |
Посилання на кодекс корпоративного управління фондової біржі, об'єднання юридичних осіб або інший кодекс
корпоративного управління, який емітент добровільно вирішив застосовувати
|
Товариство не користується кодексом корпоративного управлiння фондової бiржi, об'єднання юридичних осiб або iншим кодексом корпоративного управлiння. Товариством не приймалося рiшення про добровiльне застосування перелiчених кодексiв. Крiм того, акцiї ПрАТ СК "Грандвiс" на фондових бiржах не торгуються, Товариство не є членом будь-якого об'єднання юридичних осiб. У зв'язку з цим, посилання на зазначенi в цьому пунктi кодекси не наводяться. |
Посилання на всю відповідну інформацію про практику корпоративного управління, застосовувану понад визначені
законодавством вимоги
|
Посилання на всю вiдповiдну iнформацiю про практику корпоративного управлiння, застосовану понад визначенi законодавством вимоги: принципи корпоративного управлiння, що застосовуються Товариством в своїй дiяльностi, визначенi чинним законодавством України та Статутом, який розмiщений за посиланням http://www.grandwis.pat.ua/documents/ustanovchi-dokumenti?doc=70304. Будь-яка iнша практика корпоративного управлiння не застосовується. |
У разі якщо емітент відхиляється від положень кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах
другому або третьому пункту 1 цієї частини, надайте пояснення, від яких частин кодексу корпоративного
управління такий емітент відхиляється і причини таких відхилень. У разі якщо емітент прийняв рішення не
застосовувати деякі положення кодексу корпоративного управління, зазначеного в абзацах другому або третьому
пункту 1 цієї частини, обґрунтуйте причини таких дій
|
Iнформацiя щодо вiдхилень вiд положень кодексу корпоративного управлiння не наводиться, оскiльки Товариство не має власного кодексу корпоративного управлiння та не користується кодексами корпоративного управлiння iнших пiдприємств, установ, органiзацiй. |
Інформація про наглядову раду та виконавчий орган емітента |
- |
Порядок призначення та звільнення посадових осіб емітента. Інформація про будь-які винагороди або
компенсації, які мають бути виплачені посадовим особам емітента в разі їх звільнення
|
Згiдно зi Статутом емiтента обрання та припинення повноважень членiв Наглядової ради i Ревiзiора належить до компетенцiї Загальних зборiв акцiонерiв. Згiдно зi Статутом емiтента обрання та припинення повноважень членiв Правлiння, а потiм Генерального директора належить до компетенцiї Наглядової ради.
Протягом звiтного року виплати винагороди або компенсацiї, пов'язанi зi звiльненням членiв Наглядової ради та Правлiння не здiйснювались та на майбутнє не передбаченi. |
Повноваження посадових осіб емітента |
Повноваження членiв Наглядової ради, Ревiзора i Правлiння визначенi у Статутi емiтента.
До виключної компетенцiї Наглядової ради належить:
а) затвердження внутрiшнiх положень, якими регулюється дiяльнiсть Товариства, крiм тих, що вiднесенi до виключної компетенцiї Загальних зборiв та тих, що рiшенням Наглядової ради переданi для затвердження Генеральному директору, затвердження положення про винагороду Генерального директора, затвердження звiту про винагороду Генерального директора;
б) пiдготовка проекту порядку денного Загальних зборiв акцiонерiв, прийняття рiшення про дату їх проведення та про включення пропозицiй до проекту порядку денного, крiм випадку скликання акцiонерами позачергових Загальних зборiв акцiонерiв, пiдготовка проектiв рiшень з питань проекту порядку денного з урахуванням пропозицiй Генерального директора;
в) прийняття рiшення про проведення чергових та позачергових Загальних зборiв акцiонерiв у випадках, передбачених чинним законодавством;
г) прийняття рiшення про продаж ранiше викуплених Товариством акцiй;
г) прийняття рiшення про розмiщення Товариством iнших цiнних паперiв, крiм акцiй та iнших цiнних паперiв, якi можуть бути конвертованi в акцiї, на суму, що не перевищує 25 вiдсоткiв вартостi активiв Товариства;
д) прийняття рiшення про викуп розмiщених Товариством iнших цiнних паперiв, крiм акцiй;
е) затвердження ринкової вартостi майна у випадках, передбачених чинним законодавством, затвердження ринкової вартостi майна, яким iнвестори сплачують за акцiї Товариства при їх емiсiї, затвердження ринкової вартостi акцiй Товариства;
є) обрання та припинення повноважень Генерального директора, затвердження умов контракту, який укладатиметься з Генеральним директором, встановлення розмiру його винагороди;
и) затвердження рекомендацiй Загальним зборам акцiонерiв за результатами розгляду висновку зовнiшнього незалежного аудитора (аудиторської фiрми) Товариства для прийняття рiшення щодо нього;
i) прийняття рiшення про вiдсторонення Генерального директора вiд здiйснення повноважень та обрання особи, яка тимчасово здiйснюватиме повноваження Генерального директора;
ї) обрання та припинення повноважень голови i членiв iнших органiв Товариства, крiм Ревiзора, в разi їх утворення;
й) обрання реєстрацiйної комiсiї та тимчасової лiчильної комiсiї, крiм випадку скликання акцiонерами позачергових Загальних зборiв акцiонерiв;
к) обрання аудитора (аудиторської фiрми) Товариства для проведення аудиторської перевiрки за результатами поточного або минулого (минулих) року (рокiв) та визначення умов договору, що укладатиметься з таким аудитором (аудиторською фiрмою), встановлення розмiру оплати його (її) послуг;
л) визначення дати складення перелiку осiб, якi мають право на отримання дивiдендiв, порядку та строкiв виплати дивiдендiв;
м) визначення дати складення перелiку акцiонерiв, якi мають бути повiдомленi про проведення Загальних зборiв акцiонерiв та забезпечення складання перелiку акцiонерiв, якi мають право на участь у Загальних зборах акцiонерiв;
н) вирiшення питань про участь Товариства у промислово-фiнансових групах та iнших об'єднаннях, вирiшення питань про створення Товариством i участь Товариства в будь-яких юридичних особах, їх реорганiзацiю та лiквiдацiю;
о) вирiшення питань у випадках, передбачених чинним законодавством в разi злиття, приєднання, подiлу, видiлу або перетворення Товариства;
п) прийняття рiшення про надання згоди на вчинення значного правочину, якщо ринкова вартiсть майна або послуг, що є його предметом, становить вiд 10 до 25 вiдсоткiв вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Товариства;
р) визначення ймовiрностi визнання Товариства неплатоспроможним внаслiдок прийняття ним на себе зобов'язань або їх виконання, у тому числi внаслiдок виплати дивiдендiв або викупу акцiй;
с) прийняття рiшення про залучення (обрання) суб'єкта оцiночної дiяльностi (оцiнювача) майна, затвердження умов договору, що укладатиметься з ним, встановлення розмiру оплати його послуг;
т) надсилання оферти акцiонерам у випадках, передбачених чинним законодавством;
у) прийняття рiшення про надання згоди на вчинення правочину iз заiнтересованiстю, якщо ринкова вартiсть майна або послуг чи сума коштiв, що є предметом правочину iз заiнтересованiстю, перевищує 1 вiдсоток вартостi активiв за даними останньої рiчної фiнансової звiтностi Товариства, i при цьому Наглядова рада має право надати згоду на вчинення такого правочину;
ф) контроль дiяльностi Генерального директора Товариства;
х) прийняття рiшення про обрання (замiну) депозитарної установи для укладання з нею договору про обслуговування (вiдкриття) рахункiв у цiнних паперах власникам випуску акцiй Товариства, якi самостiйно не уклали з обраними ними депозитарними установами договору про обслуговування рахунку в цiнних паперах;
ц) вирiшення питань про створення, реорганiзацiю, лiквiдацiю структурних i вiдокремлених пiдроздiлiв Товариства, затвердження їх положень;
ч) затвердження форми i тексту бюлетеня для голосування;
ш) прийняття рiшення про обрання (замiну) депозитарної установи, яка надає Товариству додатковi послуги, затвердження умов договору, що укладатиметься з нею, встановлення розмiру оплати її послуг;
щ) розгляд звiту Генерального директора, затвердження заходiв за результатами його розгляду;
щ) здiйснення контролю за своєчаснiстю надання (опублiкування) Товариством достовiрної iнформацiї про його дiяльнiсть вiдповiдно до законодавства, опублiкування Товариством iнформацiї про принципи (кодекс) корпоративного управлiння Товариства.
Наглядова рада має право прийняти рiшення про винесення на розгляд Загальних зборiв будь-якого питання, яке вiднесене до її виключної компетенцiї законом або Статутом Товариства.
До компетенцiї Наглядової ради також належить:
а) прийняття рiшення про дарування активiв Товариства;
б) розгляд актiв перевiрок (ревiзiй) Ревiзора в час мiж проведенням Загальних зборiв акцiонерiв;
в) iнiцiювання проведення позачергових перевiрок (ревiзiй) Ревiзором та аудиторських перевiрок фiнансово-господарської дiяльностi Товариства;
г) розгляд звiтiв i висновкiв зовнiшнього аудитора в час мiж проведенням Загальних зборiв акцiонерiв;
г) укладання колективного договору Товариства вiд iменi власника (як уповноважений орган власника);
д) iнiцiювання порушення справи про притягнення до майнової, адмiнiстративної або кримiнальної вiдповiдальностi посадових осiб органiв Товариства;
е) прийняття рiшення про використання Товариством певних статистичних кодiв Класифiкацiї видiв економiчної дiяльностi, в тому числi коду основного виду його економiчної дiяльностi, з метою подання документiв для державної реєстрацiї змiн до вiдомостей про юридичну особу;
є) здiйснення iнших дiй щодо регулювання i контролю за дiяльнiстю Генерального директора Товариства.
До компетенцiї Генерального директора належить:
а) розпорядження майном i коштами Товариства вiдповiдно до цього Статуту;
б) затвердження iнструкцiй та iнших внутрiшнiх нормативних актiв з питань, що не входять до компетенцiї Загальних зборiв акцiонерiв та Наглядової ради;
в) приймання на роботу та звiльнення з роботи всiх працiвникiв Товариства, його фiлiй та представництв;
г) заохочення та притягнення до дисциплiнарної вiдповiдальностi всiх працiвникiв Товариства, його фiлiй та представництв;
г) вiдкриття рахункiв в банках та рахункiв в цiнних паперах в депозитарних установах i в Центральному депозитарiї, розпорядження цими рахунками i пiдписання розрахункових документiв i розпоряджень стосовно них;
д) прийняття рiшення про змiну мiсцезнаходження Товариства;
е) здiйснення будь-яких iнших дiй, необхiдних для досягнення цiлей Товариства та не вiднесених до компетенцiї Загальних зборiв акцiонерiв, Наглядової ради.
До компетенцiї Ревiзора належить:
а) перевiрка фiнансово-господарської дiяльностi Товариства за результатами фiнансового року;
б) спецiальна перевiрка фiнансово-господарської дiяльностi Товариства.
7.5.6. За пiдсумками перевiрок Ревiзор готує звiти, висновки i рекомендацiї, в яких мiститься iнформацiя про:
а) пiдтвердження достовiрностi та повноти даних фiнансової звiтностi за вiдповiдний перiод;
б) факти порушення законодавства пiд час провадження фiнансово-господарської дiяльностi, а також встановленого порядку ведення бухгалтерського облiку та подання звiтностi. |
Інформація аудитора щодо звіту про корпоративне управління |
Наша думка щодо фiнансової звiтностi не поширюється на iншу iнформацiю та ми не висловлюємо думку щодо цiєї iншої iнформацiї. У зв'язку з нашим аудитом фiнансової звiтностi нашою вiдповiдальнiстю є ознайомитися з iншою iнформацiєю та при цьому розглянути, чи iснує суттєва невiдповiднiсть мiж iншою iнформацiєю i фiнансовою звiтнiстю або нашими знаннями, отриманими пiд час аудиту, або чи ця iнша iнформацiя виглядає такою, що мiстить суттєве викривлення. Якщо на основi проведеної нами роботи ми доходимо висновку, що iснують суттєвi викривлення цiєї iншої iнформацiї, ми зобов'язанi повiдомити про це. Ми не виявили таких фактiв, якi потрiбно було б включити до звiту.
Згiдно з вимогами ст. 40-1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок" ми перевiрили окремi роздiли Звiту про корпоративне управлiння. Пiд час ознайомлення та перевiрки даних, що наведенi в Звiтi про корпоративне управлiння, ми дiйшли висновку, що в ньому мiститься вся iнформацiя, розкриття якої вимагається ст. 40-1 Закону України "Про цiннi папери та фондовий ринок". |
|